NISA口座開設時には金融機関による審査がありますが、税務署が直接審査を行うわけではありません。ただし、税務署はNISA口座の利用状況を把握しており、不正利用や脱税行為がないか監視しています。
夫婦間でのNISA口座の贈与は、税務署から脱税行為とみなされる可能性があります。特に年間120万円以上の贈与や不自然な資金移動がある場合、税務調査の対象となるリスクが高まりますので注意が必要です。
金融機関によっては、信用情報や本人確認書類に問題がある場合、NISA口座開設の審査に落ちることがあります。特に過去に金融事故があった場合や本人確認が不十分な場合は審査が通らない可能性が高くなります。
