特定口座年間取引報告書の活用方法と確定申告のポイント
よくある質問
特定口座年間取引報告書に関するよくある質問
特定口座年間取引報告書はいつ届きますか？
通常、1月下旬から2月上旬にかけて証券会社から郵送されます。電子交付を選択している場合は、オンラインで確認可能です。
複数の証券会社で特定口座を持っている場合の注意点は？
各証券会社ごとに発行される報告書をまとめて確認する必要があります。損益通算や譲渡損失の繰越控除を適切に行うため、全口座の情報を把握しましょう。
確定申告が必要なケースと不要なケースの違いは？
源泉徴収ありの特定口座のみで取引している場合は原則不要ですが、譲渡損失の繰越控除や配当控除を受ける場合、複数口座がある場合などは確定申告が必要です。