特定口座は証券会社が年間の取引報告書を作成してくれるため、確定申告が簡略化されます。一方、一般口座では自分で全ての取引記録を管理し、確定申告を行う必要があります。
「源泉徴収あり」を選ぶと、利益に対して20.315%の税金が自動的に差し引かれるため、確定申告が不要になります。「なし」を選ぶと自分で確定申告が必要ですが、他の所得と損益通算が可能です。初心者には「あり」がおすすめです。
新NISAの非課税枠を最大限活用するためには、特定口座の持ち分を売却して新NISAへ移すことが有効です。ただし、売却時に課税される可能性があるため、損益状況を確認して判断しましょう。
