勘定廃止通知書は通常の口座を閉鎖する際に必要な書類で、非課税口座廃止通知書はNISAやつみたてNISAなどの非課税口座を閉鎖する際に特別に必要な書類です。NISA口座を変更する場合には非課税口座廃止通知書が必要になります。
まず現在の金融機関で非課税口座廃止通知書を発行してもらい、新しい金融機関で口座開設と同時にNISA口座の設定を行います。その後、資産の移管手続きを行います。オンラインで完結する場合もあり、金融機関によって手順が異なることがあります。
NISA口座の変更は年度末（3月）か年度初め（4月）がおすすめです。これはNISAの非課税枠が年度ごとにリセットされるためで、特に2025年から新NISA制度が始まる前に見直すことが推奨されています。ただし、具体的な時期は各金融機関の手続き期間も確認が必要です。
