iDeCoの受取時にかかる税金は、一時金として受け取る場合は退職所得として課税され、退職所得控除が適用されます。年金として受け取る場合は公的年金等控除が適用され、受け取り方によって税額が異なります。
一時金で受け取ると退職所得控除を活用でき、年金で受け取ると公的年金等控除が適用されます。退職所得控除を使い切っていない場合や、他の退職金と合わせて計画するなど、個人の状況に応じて最適な選択が異なります。
2025年6月以降、iDeCoの受取に関する5年ルールが改定される予定です。これにより、受取時の税制優遇が一部変更される可能性があるため、早めに出口戦略を検討することが重要です。
