積立NISAの非課税期間は2023年までですが、2025年末までに新NISAへの移行が必要です。旧NISAの資産は非課税期間終了後に課税対象となるため、早めの対策が重要です。
新NISAへの移行時には、ロールオーバーができない商品もあるため、現在保有している金融商品の条件を確認する必要があります。特に配当金の取り扱いには注意が必要で、新NISAでも配当金は課税対象となる場合があります。
移行は必須ではありませんが、非課税メリットを継続するためには新NISAへの移行が推奨されます。2025年末までに資産の移行または売却の判断を行う必要があり、それぞれの税制上の影響を考慮して決めることが重要です。
