特定口座(源泉徴収あり)を利用している場合、原則として確定申告は不要です。ただし、損失繰越や配当控除を受ける場合、または源泉徴収なしの口座を利用している場合は申告が必要です。
配当金は原則として総合課税の対象ですが、申告分離課税を選択することも可能です。特定口座(源泉徴収あり)で受け取った場合でも、配当控除を受けるためには確定申告が必要です。
e-taxを利用する場合は、事前に「確定申告書等作成コーナー」で必要書類を準備しましょう。譲渡所得と配当所得を区別して入力し、総合課税か分離課税かを正しく選択することが重要です。証券会社から送られてくる年間取引報告書を用意しておくとスムーズです。