旧積立NISAの非課税期間は2023年末で終了していますが、保有資産の処分期限は2025年末までとなっています。それまでに適切な対応を取る必要があります。
旧積立NISAから新NISAへの直接的なロールオーバーはできませんが、一度売却してから新NISAで再投資する方法があります。ただし税制上の注意点があるので専門家に相談するのがおすすめです。
1) 保有資産の評価を見直す 2) 新NISAへの移行を検討する 3) 税制優遇を活かすための売却タイミングを計画する、この3点が重要です。個々の状況に応じた最適な選択が必要となります。
