含み益がある銘柄や今後の成長が見込める投資信託を保有している場合、売却して新NISAで買い直すことで非課税メリットが得られます。特に長期保有予定の資産は移行がおすすめです。
売却時の市場状況によってはタイミングを逃すリスクや、売買手数料がかかる場合があります。また、特定口座の損失繰越がリセットされる点にも注意が必要です。
まずは税率が高い米国株ETFなどから移行するのが効率的です。次に日本株、最後に債券など税率が比較的低い商品を検討すると良いでしょう。
