投資信託の税率と税金計算方法｜初心者向け徹底解説
よくある質問
投資信託の税金に関するよくある質問
投資信託の利益にかかる税率はいくらですか？
投資信託の利益（譲渡益）には20.315%の税率がかかります（所得税15.315%＋住民税5%）。ただし、配当金として受け取る場合は、源泉徴収される20.315%が最終税額となります。
投資信託を一部売却する場合の税金計算はどうなりますか？
一部売却時は「個別元本方式」で計算します。売却した口数に対応する取得価額を差し引いて譲渡益を算出します。FIREの4％ルールなどで定期的に売却する場合も同様の計算方法です。
パッシブ運用とアクティブ運用で税金に違いはありますか？
運用スタイルによる税率の違いはありませんが、アクティブ運用の方が頻繁に売買が発生するため、譲渡益が生じる機会が多くなる傾向があります。税金計算の頻度が高まる可能性があります。