投資信託の確定申告と特定口座のポイント解説
よくある質問
投資信託と特定口座の確定申告に関するよくある質問
特定口座で投資信託を保有している場合、確定申告は必要ですか？
特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合、原則として確定申告は不要です。ただし、損益通算や繰越控除を利用したい場合、または配当控除を受ける場合は確定申告が必要になります。
投資信託の譲渡損失を他の所得と損益通算できますか？
はい、特定口座の年間取引報告書を基に、投資信託の譲渡損失を給与所得などの他の所得と損益通算できます。ただし、確定申告が必要で、損失額を証明する書類の提出が必要です。
複数の特定口座を持っている場合の確定申告はどうすればいいですか？
複数の特定口座がある場合、全ての口座の取引を合算して申告する必要があります。特に異なる証券会社に口座がある場合は、各社から送られてくる年間取引報告書を全て確認し、損益を正確に計算しましょう。