収入がない専業主婦の場合、夫からの生活費以外の資金で投資すると「夫婦間贈与」とみなされ課税対象になる可能性があります。特にNISA口座への入金源が夫の収入と明確に区別できない場合、税務署に指摘されるリスクがあるので注意が必要です。
NISAの利益自体は非課税ですが、投資信託の分配金や配当金が年間20万円を超えると「雑所得」とみなされ、扶養控除の対象から外れる可能性があります。130万円の壁を超えないよう、投資額や商品選びに注意しましょう。
結婚前の貯金など明確に自己資金と証明できるお金で始めるのが安全です。また、分配金が出ない成長重視型の投資信託を選ぶことで、扶養控除に影響を与えにくくなります。まずは少額から始めて、税金リスクを理解しながら運用するのがおすすめです。
