新NISAで税務署の審査が入る主なケースは、短期間で異常な利益が出た場合や、親族間での資金移動が疑われる場合です。特に多額の利益が出た際は、税務署が注目する可能性が高くなります。
取引記録をしっかり保管し、利益の出どころを明確に説明できるようにしておくことが大切です。また、親族間での資金移動は特に注意が必要で、贈与税の対象となる可能性があるため専門家に相談することをおすすめします。
通常のNISA口座では確定申告は不要ですが、投資額が年間120万円を超える場合や、特定の金融商品を扱う場合など、例外もあります。自分の投資内容をしっかり確認しましょう。
