2025年1月から金融所得に対する課税が強化され、税率の引き上げや社会保険料への反映が始まります。特定口座とマイナンバーの紐付けにより、これまで申告不要だった所得も捕捉対象となります。
配当金や売却益などの金融所得が社会保険料算定の対象に加わります。これにより、特に高額な投資収益がある人は医療保険や介護保険の保険料が大幅に増加する可能性があります。
新NISA制度では非課税枠が拡大される見込みです。金融所得課税の影響を軽減するため、NISA口座を活用した節税対策がより重要になります。投資信託や株式の配当金を非課税で受け取れるメリットがあります。