特定口座(源泉徴収あり)を利用している場合、原則として確定申告は不要です。ただし、損失繰越や配当控除を受ける場合は申告が必要です。
譲渡所得と配当所得は別々に申告する必要があります。また、総合課税と分離課税の選択を間違えないよう注意しましょう。事前に必要書類を準備しておくとスムーズです。
損失繰越をするには、損失が発生した年に確定申告が必要です。その後3年間にわたって損失を繰り越すことができますが、毎年申告書に記載する必要があります。