移行時に最も注意すべきは売却タイミングです。利益が発生している場合は税金がかかる可能性があるため、年間の投資枠を考慮しながら計画的に移行しましょう。
必ずしも全て移す必要はありません。特に大きな含み益がある場合は、一度に全て移行すると課税対象となる可能性があります。数年かけて計画的に移行する方法も検討しましょう。
メリットは非課税枠の活用で将来の利益が免税になること。デメリットは移行時の売却で課税される可能性があることです。含み益の大きさや今後の投資計画を考慮して判断しましょう。
