特定口座 源泉徴収ありの配当金 確定申告で得する方法
よくある質問
特定口座と確定申告に関するよくある質問
源泉徴収ありの特定口座でも確定申告は必要ですか？
法的には不要ですが、配当控除や損益通算などの税制メリットを受けるためには確定申告がおすすめです。特に複数の証券口座をお持ちの場合や外国株の配当金を受け取っている場合は申告することで還付金を受け取れる可能性があります。
特定口座で確定申告するとどんなメリットがありますか？
主に3つのメリットがあります。(1)配当控除で所得税が軽減、(2)譲渡損失と配当金の損益通算が可能、(3)外国株の配当にかかる外国税額控除が受けられます。これらの制度を活用することで納税額を減らせます。
確定申告に必要な書類は何ですか？
証券会社から送付される「年間取引報告書」が必須です。また、配当金の明細が記載された「支払調書」や外国株投資の場合は「外国税額控除証明書」も準備しましょう。これらの書類を基に確定申告書を作成します。