特定口座は証券会社が年間の取引報告書を作成し、税金計算をサポートしてくれる口座です。一方、一般口座では自分で全ての取引記録を管理し、確定申告を行う必要があります。
投資初心者や確定申告が面倒な方は「源泉徴収あり」がおすすめです。一方、税金の還付を受けたい方や複雑な取引を行う方は「源泉徴収なし」を選ぶと良いでしょう。
新NISAの非課税枠を最大限活用するため、特定口座の持ち分を売却して新NISAへ移すことを検討しましょう。ただし、売却時に課税される可能性があるため、税額を計算した上で判断してください。
