特定口座は証券会社が年間の取引報告書を作成し、税金計算を代行してくれる口座です。一方、一般口座では自分で全ての取引記録を管理し、確定申告を行う必要があります。
「源泉徴収あり」を選ぶと、利益が出た場合に自動的に税金が差し引かれるため確定申告が不要です。「なし」を選ぶと自分で確定申告が必要ですが、損失と相殺できるなどのメリットがあります。
つみたてNISA口座は非課税枠内での投資に最適で、特定口座はNISAの非課税枠を超える投資や短期売買に向いています。両方を併用することで税制優遇を最大限に活用できます。
