贈与契約書を作成し、日付・金額・双方の署名を明確に記載しましょう。銀行振込で贈与資金を移動させることも有効な証拠となります。
ケースバイケースですが、生前贈与は相続税評価額が低い時期に贈与できるメリットがあります。ただし贈与税の基礎控除(年間110万円)を超えると課税されるため、税理士に相談しましょう。
証券会社によって手続きが異なりますが、一般的には贈与契約書や印鑑証明書などの書類提出が必要です。面倒ですが節税効果が大きいため、専門家のサポートを受けるのがおすすめです。
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