特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合、原則として確定申告は不要です。ただし、年間20万円を超える配当金を受け取っている場合や、損失を繰越したい場合などは申告が必要です。
配当控除を受けるには確定申告が必要です。e-Taxまたは確定申告書等作成コーナーで配当所得を申告し、配当控除の欄にチェックを入れてください。総合課税を選択することで適用されます。
譲渡損失を3年間繰り越すには、損失が発生した年に確定申告が必要です。特定口座の年間取引報告書を基に申告書を作成し、損失額を記載します。翌年以降はこの損失を利益と相殺できます。
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