投資信託の売却と税金｜確定申告が必要なケースを解説
よくある質問
投資信託の売却と税金に関するよくある質問
投資信託を売却して譲渡益が出た場合、確定申告は必要ですか？
特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合、原則として確定申告は不要です。ただし、源泉徴収なしの口座や他の所得と合算して申告が必要な場合は確定申告が必要になります。
投資信託の売却時に発生する税金はどのように計算されますか？
譲渡益（売却価格－取得費）に対して20.315％（所得税15.315％＋住民税5％）の税率が適用されます。特定口座では自動的に源泉徴収されますが、一般口座の場合は自身で計算・申告が必要です。
FIREの4％ルールで投資信託を一部売却する場合の税金は？
4％ルールに基づく売却も通常の譲渡益課税の対象です。売却益に対して20.315％の税金がかかります。長期保有による税率優遇はないため、売却タイミングを考慮することが重要です。