投資信託の課税方法と節税対策【徹底解説】
よくある質問
投資信託の課税に関するよくある質問
投資信託を売却した時の税金はどう計算しますか？
投資信託を売却した際の税金は、売却価格から取得価格を引いた譲渡益に対して20.315%（所得税15.315%＋住民税5%）が課税されます。特定口座を利用している場合は源泉徴収されますが、一般口座の場合は確定申告が必要です。
配当金と売却益では課税方法が違いますか？
はい、異なります。配当金には配当所得として課税され（税率20.315%）、売却益には譲渡所得として課税されます。ただし、配当金は源泉徴収済みの場合が多く、売却益は確定申告が必要なケースが多い点が大きな違いです。
金融所得課税の強化に備えてできる対策は？
1) NISA口座を活用する、2) 積立投資で取得価格を平準化する、3) 特定口座で源泉徴収を選択する、4) 長期保有で税率優遇を狙う、などの対策が有効です。特に2024年以降の税制改正を見据え、早めの対策が重要です。